Bayar Supplier Tunai dengan Diskon atau Tempo 30 Hari: Mana yang Lebih Untung?
Bayar tunai dengan diskon umumnya lebih untung daripada tempo 30 hari, karena melepas diskon 2% demi tempo 30 hari setara meminjam uang dengan bunga sekitar 25% per tahun. Tempo baru lebih menguntungkan bila uang yang tertahan benar-benar diputar menjadi barang tambahan yang laku dalam masa tempo, atau bila tanpa tempo kas toko habis untuk belanja barang lain.
Tawaran ini biasa datang dari sales atau distributor: "Kalau bayar sekarang, saya kasih potongan 2%. Kalau mau tempo, harga normal, bayar bulan depan." Banyak pemilik toko memilih tempo karena terasa lebih aman, uang tetap di laci. Potongan 2% terdengar kecil. Padahal yang sebenarnya terjadi adalah toko meminjam uang dari supplier selama 30 hari, dan bunganya adalah diskon yang dilepas.
Berapa biaya tempo yang sebenarnya?
Rumusnya: persen diskon dibagi sisa harga setelah diskon, lalu dikali 365 dibagi lama tempo dalam hari. Tabel ini menunjukkan biaya tempo setara bunga per tahun untuk beberapa kombinasi yang umum.
| Diskon tunai | Lama tempo | Biaya tempo setara per tahun |
|---|---|---|
| 1% | 30 hari | Sekitar 12% |
| 2% | 30 hari | Sekitar 25% |
| 3% | 30 hari | Sekitar 38% |
| 2% | 14 hari | Sekitar 53% |
Makin pendek tempo, makin mahal biayanya, karena diskon yang sama dilepas untuk pinjaman yang lebih singkat. Sebagai pembanding, bunga KUR mikro sekitar 6% per tahun menurut ketentuan yang berlaku saat artikel ditulis. Dalam rupiah, toko yang belanja Rp5.000.000 dua kali sebulan dari supplier yang memberi diskon 2% melepas Rp200.000 per bulan, atau Rp2.400.000 setahun, hanya untuk menunda pembayaran.
Kapan tempo tetap lebih menguntungkan?
Tempo tidak selalu salah. Ia lebih menguntungkan dalam kondisi tertentu, dan merugikan dalam kondisi lain.
| Kondisi toko | Pilihan yang lebih masuk akal | Alasannya |
|---|---|---|
| Kas cukup dan tidak ada kebutuhan belanja lain yang mendesak | Tunai dengan diskon | Uang yang tertahan tidak menghasilkan apa-apa selama 30 hari |
| Kas pas-pasan, barang lain yang cepat laku sedang kosong | Tempo | Barang kosong berarti penjualan hilang, yang kerugiannya lebih besar dari 2% |
| Uang dari tempo dipakai untuk barang tambahan yang habis dalam 2 minggu dengan margin 10% | Tempo bisa lebih untung | Dua putaran dalam 30 hari menghasilkan sekitar 20%, jauh di atas diskon 2% |
| Uang dari tempo terpakai untuk keperluan rumah atau barang yang lambat laku | Tunai dengan diskon | Saat jatuh tempo, toko justru kekurangan uang untuk membayar |
Kondisi ketiga sering dijadikan alasan, tetapi jarang benar-benar terjadi. Permintaan pembeli di warung terbatas, sehingga menambah stok tidak otomatis menambah penjualan. Lihat dulu kecepatan perputaran barangnya, seperti dijelaskan di artikel perputaran stok, sebelum menganggap uang tempo pasti bisa diputar.
Bagaimana memutuskannya setiap kali sales datang?
- Tanyakan dua harga: harga tunai dan harga tempo, beserta lama temponya. Hitung biaya tempo per tahunnya dengan rumus di atas.
- Periksa kas hari itu setelah menyisihkan uang untuk belanja barang yang paling cepat laku minggu ini.
- Ambil diskon bila kas cukup dan tidak ada barang laris yang akan kosong karenanya.
- Pilih tempo bila kas tidak cukup, lalu sisihkan sebagian uang penjualan harian untuk membayar saat jatuh tempo. Caranya ada di artikel mengelola utang supplier.
- Catat stok masuk dengan harga bersih, yaitu harga setelah diskon bila membayar tunai, agar HPP mengikuti harga yang benar-benar dibayar.
Kesalahan yang paling sering terjadi
- Menganggap diskon 2% terlalu kecil untuk diperhitungkan, padahal setara bunga sekitar 25% per tahun untuk tempo 30 hari.
- Mencatat harga beli sebelum diskon, sehingga HPP terlalu tinggi dan laba di laporan terlihat lebih kecil dari kenyataan.
- Memakai uang tempo untuk keperluan lain, lalu kebingungan saat sales datang menagih.
- Mengambil tempo dari banyak supplier sekaligus tanpa mencatat tanggal jatuh temponya, sehingga beberapa tagihan jatuh di minggu yang sama.
- Membeli lebih banyak demi diskon tunai sampai barangnya mengendap berbulan-bulan, sehingga keuntungan diskon hilang tertahan di stok. Perbandingan cara belanja stok ada di artikel kulakan grosir dan sales kanvas.
FreeKasir untuk mencatat harga beli yang sebenarnya
FreeKasir adalah aplikasi kasir gratis tanpa iklan yang berjalan offline-first: transaksi disimpan di perangkat lebih dulu, lalu tersinkron ke FreeKasir Cloud secara berkala saat online. Stok masuk dicatat dengan harga beli bersih, HPP rata-rata menyesuaikan diri saat Anda mendapat diskon tunai, dan laporan laba rugi mencerminkan harga yang benar-benar dibayar. Laporan penjualan 7 dan 30 hari membantu menilai apakah barang yang dibeli dengan tempo benar-benar laku sebelum jatuh tempo.
Pertanyaan yang Sering Diajukan
Lebih untung ambil diskon tunai atau tempo pembayaran dari supplier?
Umumnya diskon tunai, kalau uangnya tersedia. Melepas diskon 2% demi tempo 30 hari setara meminjam uang dengan bunga sekitar 25% per tahun. Tempo baru lebih untung bila uang yang tertahan benar-benar diputar menjadi barang tambahan yang laku dalam 30 hari itu, atau bila tanpa tempo toko kehabisan kas untuk belanja barang lain.
Bagaimana menghitung biaya tempo dari supplier?
Bagi persen diskon dengan sisa harga setelah diskon, lalu kalikan dengan 365 dibagi lama tempo dalam hari. Untuk diskon 2% dan tempo 30 hari, hasilnya 2/98 dikali 365/30, atau sekitar 24,8% per tahun.
Apakah meminjam modal untuk mengambil diskon tunai masuk akal?
Bisa, bila bunga pinjamannya jauh di bawah biaya tempo dan pembayaran cicilannya tidak mengganggu kas harian. Sebagai pembanding, bunga KUR mikro sekitar 6% per tahun menurut ketentuan yang berlaku saat artikel ditulis, jauh di bawah 25%. Tetap hitung biaya lain seperti waktu dan syarat pengajuannya.
Bagaimana mencatat pembelian dengan diskon tunai di aplikasi kasir?
Catat stok masuk dengan harga beli setelah diskon, bukan harga di nota sebelum diskon. Dengan begitu HPP rata-rata menurun sesuai harga yang benar-benar dibayar, dan laba di laporan tidak terlihat lebih kecil dari kenyataan.
Ingin Mengelola Toko Lebih Mudah?
Gunakan FreeKasir untuk mencatat penjualan, menghitung HPP, dan memantau stok otomatis secara real-time. 100% gratis, offline-first, dan data tersinkron aman ke cloud!
Mulai Gunakan FreeKasir